1.3
2
2.1
2.2
2.3
2.4
2.5
3
4 现金流入(CI)
销售（营业）收入
回收固定资产余值
回收流动资产
现金流出(CO)
建设投资（不含建设期利息）
流动资金
经营成本
销售税金及附加
增值税
净现金流量(CI－CO)
累计净现金流量                  
计算指标:
财务净现值(ic= %):
财务内部收益率:
投资回收期:

 

说明：在财务评价中计算销售（营业）收入及生产成本所采用的价格，可以是含增值税的价格，也可以是不含增值税的价格，应在评价时说明采用何种计价方法。本表及以下各现金流量表均是按含增值税的价格设计的。

资本金财务现金流量表               单位：万元   表1Z101012-2

序号 项目 计          算            期 合计
1 2 3 4 5 6 … n
1
1.1
1.2
1.3
2
2.1
2.2
2.3
2.4
2.5
2.6
2.7
3 现金流入(CI)
销售（营业）收入
回收固定资产余值
回收流动资产
现金流出(CO)
项目资本金
借款本金偿还
借款利息支付
经营成本
销售税金及附加
增值税
所得税
净现金流量(CI-CO)                  
计算指标:
资本金内部收益率:

投资各方财务现金流量表           单位：万元   表1Z101012-3

序号 项目 计          算            期 合计
1 2 3 4 5 6 … n
1
1.1
1.2
1.3
1.4
1.5
2
2.1
2.2
2.3
3 现金流入(CI)
股利分配
资产处置收益分配
租赁费收入
技术转让费收入
其它现金流入
现金流出(CO)
股利投资
租赁资产支出
其它现金流出
净现金流量(CI-CO)                  
计算指标:
投资各方收益率:

项目增量财务现金流量表            单位：万元   表1Z101012-4

序号 项目 计          算            期 合计
1 2 3 4 5 6 … n
1
1.1
1.2
1.3
2
2.1
2.2
2.3
2.4
2.5
2.6
2.7
3
4
5 有项目现金流入(CI)
销售（营业）收入
回收固定资产余值
回收流动资产
有项目现金流出(CO)
项目资本金
借款本金偿还
借款利息支付
经营成本
销售税金及附加
增值税
所得税
有项目净现金流量(CI-CO)
无项目净现金流量
增量净现金流量 (3-4)                  
计算指标:
财务净现值(ic= %):
财务内部收益率:
投资回收期:

资本金增量财务现金流量表            单位：万元   表1Z101012-5